Cẩm nang Thuế dành cho Nhà giao dịch: Cách giao dịch với các nhà môi giới nước ngoài đúng cách và an tâm

Giao dịch trên thị trường toàn cầu—cho dù là CFD, Forex, Vàng, Cổ phiếu nước ngoài hay các cặp tiền tệ thay thế thông qua các nhà môi giới nước ngoài—đã trở nên ngày càng dễ tiếp cận đối với người Việt Nam. Nhiều người đã nắm bắt cơ hội này để tạo thêm thu nhập hoặc thậm chí xây dựng một sự nghiệp chính để hỗ trợ gia đình. Tuy nhiên, bên cạnh cơ hội kiếm tiền là nỗi lo lắng không thể tránh khỏi về "Thuế," đặc biệt sau những điều chỉnh gần đây về tiêu chí thu thuế thu nhập cá nhân từ các nguồn nước ngoài trong năm qua.

Do đó, XM mời bạn cùng tìm hiểu cách quản lý và lập kế hoạch thuế theo phong cách của nhà giao dịch. Hãy cùng xem lý do tại sao bạn nên kê khai và các bước liên quan đến quy trình này.

Tại sao phải kê khai thuế lợi nhuận? Hơn cả một nghĩa vụ—Đó là sự an toàn tài chính

Nhiều người có thể hỏi: Vì chúng ta giao dịch thông qua các nhà môi giới nước ngoài, tại sao chúng ta vẫn cần kê khai những khoản lợi nhuận đó cho Cục Thuế Việt Nam? Dưới đây là 3 lý do quan trọng mà mọi nhà giao dịch nên biết:

1. Nghĩa vụ pháp lý cơ bản của người có thu nhập Theo Bộ luật Thuế, Việt Nam áp dụng nguyên tắc "Thu nhập toàn cầu" kết hợp với "Quy tắc cư trú." Điều này có nghĩa là nếu bạn cư trú tại Việt Nam hơn 180 ngày trong một năm tính thuế và có thu nhập phát sinh từ bất kỳ đâu trên thế giới, một khi bạn mang số tiền đó vào quốc gia, luật pháp coi đó là thu nhập chịu thuế phải được kê khai. Kê khai thuế không phải là một lựa chọn; đó là một nghĩa vụ pháp lý thể hiện sự minh bạch về nguồn gốc tài sản của bạn.

2. Hệ thống báo cáo dữ liệu của Ngân hàng và các cơ quan liên quan Trong thời đại kỹ thuật số, "bí mật tài chính không tồn tại." Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Cục Thuế Việt Nam ngày càng có các hệ thống kiểm toán liên kết chặt chẽ. Điều này đặc biệt đúng với Luật Thanh toán điện tử (báo cáo dữ liệu tài khoản thu/chi), yêu cầu các tổ chức tài chính gửi dữ liệu về các tài khoản có giao dịch chuyển tiền thường xuyên hoặc tổng số tiền lớn đến Cục Thuế. Ngoài ra, hợp tác quốc tế về Trao đổi thông tin tự động (AEOI) sẽ giúp việc kiểm toán thu nhập nước ngoài dễ dàng như một cú nhấp chuột trong tương lai. Tự nguyện kê khai thuế là phương pháp thông minh nhất trước khi bị triệu tập để kiểm toán.

3. Ngăn chặn các khoản phạt và thuế truy thu trong tương lai Trốn thuế có vẻ tiết kiệm tiền trong ngắn hạn, nhưng "tiền phạt" và "phụ phí" về lâu dài thì không đáng. Nếu Cục Thuế phát hiện sai lệch sau này, bạn có thể phải nộp thuế cộng với tiền phạt gấp 1-2 lần số tiền, cùng với phụ phí (lãi suất) 1,5% mỗi tháng. Điều này có thể khiến lợi nhuận bạn tích lũy cả năm biến mất trong một lần nộp thuế truy thu. Kê khai đúng cách ngay hôm nay là mua "sự an tâm" và là Quản lý rủi ro tốt nhất cho danh mục đầu tư của bạn.

Giao dịch với các nhà môi giới nước ngoài: Tại sao bạn có thể yên tâm

Đầu tiên, phải khẳng định rằng "kiếm thu nhập từ nước ngoài không phải là bất hợp pháp và không có gì phải sợ hãi."

Mặc dù quy định mới (P.161/2566) quy định rằng cư dân sống tại Việt Nam hơn 180 ngày và mang thu nhập nước ngoài vào Việt Nam phải nộp thuế, giao dịch thông qua các nhà môi giới nước ngoài mang lại lợi thế rõ rệt về "Tính minh bạch dữ liệu."

Các nhà môi giới hàng đầu thường có hệ thống Báo cáo hoặc Sao kê rất chi tiết. Điều này cho phép bạn truy xuất dữ liệu lịch sử để xác minh rõ ràng chi phí và lợi nhuận. Các tài liệu này đóng vai trò là một lá chắn tuyệt vời để xác nhận với Cục Thuế phần nào của số tiền được chuyển là "Vốn gốc" (Miễn thuế) và phần nào là "Lợi nhuận" (Chịu thuế). Do đó, bạn không cần phải nộp thuế trên toàn bộ số tiền đã chuyển.

Giao dịch với các nhà môi giới nước ngoài: Bạn thuộc loại thuế nào?

Đối với giao dịch CFD hoặc tài sản nước ngoài, thu nhập thường được phân loại là thu nhập chịu thuế theo Điều 40(4) (ví dụ: lợi ích thu được từ việc chuyển nhượng hoặc giao dịch tài sản kỹ thuật số/phái sinh), hoặc trong một số trường hợp, có thể được phân loại theo Điều 40(8), bao gồm các loại thu nhập khác.

Tiêu chí kê khai: Nếu bạn mang lợi nhuận phát sinh từ giao dịch về Việt Nam trong năm tính thuế (hoặc lợi nhuận tích lũy được mang về sau này), bạn phải đưa số lợi nhuận đó vào thu nhập để kê khai mẫu P.N.D. 90 (ภ.ง.ด. 90) vào đầu năm tiếp theo (tháng 1 - tháng 3).

• Loại Điều 40(4): Điều này áp dụng cho việc kê khai Tiền điện tử và Mã thông báo kỹ thuật số (Điều 40(4)(ch)), Cổ phiếu, Quỹ và Trái phiếu nước ngoài (Điều 40(4)(b) hoặc (d)). Điều này cũng bao gồm việc kê khai CFD, Forex và Vàng trong trường hợp giao dịch là thu nhập bổ sung—nghĩa là thu nhập gần bằng thu nhập chính của bạn, khối lượng giao dịch không thường xuyên và bạn chưa thành lập công ty hoặc thuê một đội ngũ cụ thể. Lưu ý: Kê khai theo loại này không cho phép khấu trừ chi phí.
• Loại Điều 40(8) (Thu nhập khác): Điều này áp dụng cho các Nhà giao dịch chuyên nghiệp hoặc những người giao dịch như một nghề nghiệp chính. Các đặc điểm bao gồm thuê nhân viên, thuê văn phòng, khối lượng giao dịch cao và thường xuyên mở/đóng lệnh. Bạn có thể kê khai theo loại này và yêu cầu khấu trừ chi phí hoạt động thực tế từ thu nhập. Tuy nhiên, điều cần thiết là phải chuẩn bị đầy đủ tài liệu, bao gồm biên lai, hóa đơn thuế cho các tiện ích và bằng chứng về các chi phí liên quan đến giao dịch. Kê khai theo loại này có thể có khả năng bị Cục Thuế kiểm toán cao hơn.
• Miễn thuế: Nếu thu nhập ròng của bạn trong một năm tính thuế không vượt quá 150.000 Baht đầu tiên, bạn sẽ được miễn thuế theo biểu thuế lũy tiến tiêu chuẩn.

Cách phân tách "Vốn gốc" và "Lợi nhuận" để kê khai đúng cách

Đây là phần quan trọng nhất trong quản lý thuế. Cục Thuế chỉ thu thuế trên "Lợi nhuận." Các thực hành được khuyến nghị là:

1. Tách vốn gốc: Giả sử bạn chuyển 100.000 Baht để giao dịch (Chi phí). Sau đó, danh mục đầu tư tăng lên 150.000 Baht, và bạn chuyển toàn bộ 150.000 Baht về Việt Nam. Số tiền bạn phải sử dụng để tính thuế chỉ là 50.000 Baht lợi nhuận. 100.000 Baht chỉ đơn thuần là mang vốn gốc của bạn về nhà.
2. Chọn phương pháp tính toán: Bạn có thể sử dụng cách tiếp cận tương tự như tài sản kỹ thuật số, chẳng hạn như Nhập trước, xuất trước (FIFO) hoặc Chi phí bình quân di động. Bạn phải giữ bằng chứng Lịch sử giao dịch từ nhà môi giới để xác minh số tiền.
3. Phí (Hoa hồng/Chênh lệch): Trong giao dịch CFD, các chi phí này thường đã được khấu trừ từ lợi nhuận/lỗ của mỗi lệnh. Do đó, con số Lợi nhuận ròng trong Sao kê của bạn thường là số tiền sau khi các chi phí này đã được thanh toán.

Quản lý thuế từ giao dịch với các nhà môi giới nước ngoài thoạt nhìn có vẻ phức tạp. Tuy nhiên, nếu chúng ta hiểu nguyên tắc "Lợi nhuận nhập khẩu" và sắp xếp các Sao kê của mình một cách có hệ thống, việc nộp thuế sẽ trở nên đơn giản và giúp chúng ta mở rộng danh mục đầu tư một cách bền vững.

Kê khai thuế đúng cách không chỉ là trở thành một công dân tốt; nó còn xây dựng uy tín tài chính cho bản thân khi bạn cần thực hiện các giao dịch lớn, chẳng hạn như nộp đơn vay mua nhà hoặc chứng minh nguồn gốc tài sản trong tương lai.

Đối với các nhà giao dịch đã giao dịch với XM: XM cung cấp bản tóm tắt Lịch sử giao dịch, cả hàng ngày và hàng tháng, được gửi trực tiếp đến email đã đăng ký của bạn. Trong trường hợp bạn yêu cầu các tài liệu cụ thể tóm tắt Lịch sử giao dịch của mình, bạn cũng có thể liên hệ với đội ngũ Hỗ trợ khách hàng của chúng tôi để được trợ giúp.

Mở khóa cơ hội đầu tư với XM Việt Nam.

Mở tài khoản ngay hôm nay để nắm bắt cơ hội kiếm thêm lợi nhuận với các dịch vụ từng đoạt giải thưởng từ các tổ chức hàng đầu trên toàn thế giới. XM cung cấp hơn 1.400 công cụ và 10 nền tảng giao dịch giàu tính năng, bao gồm ứng dụng XM cho iOS và Android cũng như các nền tảng MT4 và MT5 phổ biến. Tham gia cùng 15 triệu khách hàng tin tưởng XM, một Nhà môi giới đẳng cấp thế giới đa quy định, tất cả trong một. Tận hưởng rút tiền tức thì và luôn cập nhật thông tin bằng cách theo dõi XM trên Facebook, Instagram và TikTok. Truy cập trang web của họ để biết thêm thông tin.

Cảnh báo rủi ro: Các dịch vụ của chúng tôi có rủi ro đáng kể và có thể dẫn đến mất vốn đầu tư của bạn. *Áp dụng các điều khoản và điều kiện.    

Nội dung này chỉ được cung cấp cho mục đích thông tin chung và không cấu thành lời khuyên về thuế, pháp lý hoặc đầu tư. Các cá nhân nên tham khảo ý kiến của chuyên gia có trình độ trước khi đưa ra quyết định tài chính. 

Xin lưu ý rằng các sản phẩm có thể khác nhau giữa các thực thể của XM. Để biết thêm thông tin, vui lòng truy cập trang web của XM.