2025년 Forex 세금: 태국 트레이더를 위한 쉬운 가이드, 필수 세금 정보 총정리

Forex 거래를 아무리 잘해도 세금은 피할 수 없습니다

많은 사람들이 전 세계 통화 변동성에서 수익을 창출할 기회를 보고 Forex 거래를 시작합니다. 이 시장은 주 5일, 하루 24시간 열려 있으며 세계에서 가장 높은 거래량을 자랑합니다. 하지만 많은 태국 트레이더들이 간과하는 것이 바로 “세금”입니다. 간단히 말해, Forex로 수익을 얻었을 때 세금을 어떻게 내야 하는지, 신고해야 하는지, 아니면 태국 법률이 아직 이를 지원하지 않는지 궁금해합니다.

이러한 질문에 대한 명확한 답변은 이 글에 있습니다. 태국은 주식 시장처럼 Forex 거래를 규제하는 “특별법”이 아직 없지만, Forex 수익은 여전히 태국 세법에 따라 과세 대상 소득으로 간주됩니다.

이 글에서는 법률 이해, 관련 세금 유형, 손익 계산 방법, 보관해야 할 서류, 실제 신고 사례, 그리고 합법적인 세금 계획 방법에 이르기까지 자세히 설명합니다. 2025년에 꾸준히 수익을 내기 시작한 초보 트레이더와 숙련된 트레이더 모두에게 적합합니다.

1. 태국 내 Forex의 법적 지위

태국은 아직 Forex 거래를 직접적으로 규제하는 특별법을 제정하지 않았습니다. 따라서 이 시장은 증권 시장의 감독을 받지 않습니다. 그러나 태국 중앙은행(BOT)과 증권거래위원회(SEC)는 특정 외환 거래 및 파생 상품을 감독하는 역할을 합니다.

그러나 태국 세법은 Forex 거래를 불법으로 간주하지 않으며, “Forex 거래로 발생하는 소득은 다른 형태의 투자 소득과 마찬가지로 세금 계산에 포함되어야 하는 소득”으로 간주합니다.

세금 측면에서 Forex 거래로 얻은 이익은 태국 세법 제40조 (4)항에 따른 과세 대상 소득으로 간주됩니다. 이는 이 소득이 이자나 배당금과 마찬가지로 투자 또는 금융 자산 소득에 해당함을 의미합니다.

2. Forex 거래, 세금을 내야 하나요?

답변은 세금을 내야 합니다. 만약 국내 또는 해외 브로커와의 Forex 거래를 통해 실제로 소득이 발생했다면 말이죠. 세금 납부 기준은 귀하의 상태에 따라 달라집니다.

1. 태국 거주자인지 여부입니다. 만약 태국에 연간 180일 이상 거주한다면, Forex 거래 소득을 포함한 전 세계 소득을 태국에서 세금 계산에 포함해야 할 의무가 있습니다.
   
    
2. 해당 과세 연도에 소득이 국내로 송금되었는지 여부입니다. 만약 해외 브로커를 통해 거래하여 수익을 얻었지만 같은 해에 태국으로 송금하지 않았다면, 해당 소득은 그 해에 태국 세금 납부 대상이 아닐 수 있습니다. 그러나 송금되는 시점에는 세금 계산에 포함해야 합니다.
   
    

예를 들어, 당신이 해외 계좌에서 Forex 거래로 수익을 얻었지만 온라인 지갑에 보관하고 있다면, 2568년 내에 태국 은행 계좌로 송금하지 않은 경우 국내 소득에 대해서만 세금을 신고할 수 있습니다. 그러나 2569년에 송금하면 해당 소득은 2569년 세금 계산에 포함됩니다.

각 사례별 신고에 대한 자세한 내용은 다음 글에서 계속 읽어보세요: “Forex 거래 세금은 어떻게 내나요? 모든 경우를 명확하게 요약, 초보자가 실제 신고 전에 알아야 할 사항”

3. Forex 거래 관련 세금 유형

3.1 개인 소득세

이는 Forex 소득에 적용되는 주요 세금입니다. 트레이더는 해당 연도의 “거래 순이익”을 다른 유형의 소득과 합산하여 순소득 구간에 따라 0%에서 35%까지 누진세율로 세금을 계산해야 합니다.

3.2 원천징수세

국내 브로커의 경우 고객에게 이익을 지급하기 전에 원천징수세가 부과될 수 있습니다. 그러나 대부분의 해외 Forex 브로커의 경우 트레이더가 직접 세금을 계산하고 신고해야 합니다.

3.3 해외 소득세

해외 브로커와 거래하는 경우, 해당 소득은 해외 소득으로 간주되며 국내로 반입될 때 태국에서 세금을 납부해야 합니다. 원천 국가에서 이미 세금을 원천징수했다면 이중 과세를 피하기 위해 “세액 공제” 원칙을 적용할 수 있습니다.

4. 손익 계산 방법 및 실제 사례

세금 신고를 위한 Forex 수익 계산 방법은 다음과 같습니다.

1. 연간 총 거래 소득을 합산합니다 (주문이 마감되고 실제 이익이 발생한 경우에 한함).
    
2. 수수료, 스프레드, VPS 비용 또는 거래에 사용된 인터넷 비용 등 관련 비용을 공제합니다.
    
3. 일부 월에 손실이 발생했다면, 이를 공제하여 “순이익”을 계산할 수 있습니다.
    
4. “순이익”을 급여 또는 사업 소득과 같은 다른 유형의 소득과 합산하여 연간 소득세를 계산합니다.

예시:
A씨는 2568년 한 해 동안 Forex로 500,000 바트의 이익을 얻었고, 연봉은 300,000 바트입니다.
총 소득 = 800,000 바트
실제 비용 공제 50,000 바트
순소득 = 750,000 바트

누진세율에 따라 세금을 계산하면, 이 소득은 A씨가 가진 다른 공제 항목에 따라 약 5–10 %의 세금을 납부해야 합니다.

5. 세금 신고를 위해 준비해야 할 서류

Forex 세금에 대한 특별법은 없지만, 모든 서류를 완벽하게 준비하면 원활한 신고가 가능하며 사후 감사 위험을 줄일 수 있습니다.

준비해야 할 서류는 다음과 같습니다.

• 브로커의 거래 계좌 보고서 (Statement): 연간 거래 내역, 입출금, 손익을 보여줍니다.
   
• 거래 계좌 및 개인 은행 계좌의 입출금 증빙 자료
   
• 합법적인 브로커임을 확인하기 위한 브로커의 신분 확인 서류 및 라이선스
   
• 거래 관련 비용 영수증: 프로그램 구독료, 인터넷 또는 장비 비용 등
   
• 해외 브로커와 거래하는 경우 해외 소득 증빙 서류

모든 서류가 준비되면, 태국 국세청의 e-Filing 시스템에서 ภ.ง.ด. 90 양식을 제출할 때 첨부할 수 있도록 파일 또는 서류철로 정리해야 합니다.

6. 태국 트레이더의 Forex 세금 신고 사례

당신이 Forex 거래로 200,000 바트의 이익을 얻었고, 급여 소득이 300,000 바트라고 가정해 봅시다.
연간 총 소득 500,000 바트에서 개인 공제 60,000 바트와 사회 보험 공제 9,000 바트를 공제합니다.
순소득 = 431,000 바트

누진세율에 따라 계산하면
첫 150,000 바트 = 면제
150,001 – 300,000 바트 = 10 % (15,000 바트 납부)
300,001 – 431,000 바트 = 20 % (26,200 바트 납부)

총 예상 납부 세금 = 41,200 바트

이는 계산 원리를 이해하기 위한 예시일 뿐이며, 실제 금액은 각 개인의 공제 및 기타 소득에 따라 달라질 수 있습니다.

7. 세금 신고 기간 및 사용 양식

Forex 거래 소득이 있는 사람은 ภ.ง.ด. 90 양식을 제출해야 합니다. 이는 여러 출처에서 소득이 있는 개인을 위한 양식으로, 다음 해 1월 1일 – 3월 31일 사이에 태국 국세청 온라인 시스템을 통해 제출할 수 있습니다.

예를 들어, 2568년 소득은 2569년 3월 31일까지 신고해야 합니다. 그 이후에 신고하면 법률에 따라 벌금과 추가 요금이 부과됩니다.

8. 올바른 Forex 세금 계획: 수익은 늘리고 세금은 줄이는 방법

세금 계획은 세금 회피가 아니라 법률에 따라 “소득과 지출을 관리”하여 필요한 만큼만 세금을 납부하는 것입니다. 전문가들이 추천하는 방법은 다음과 같습니다.

1. 거래 계좌와 개인 계좌를 분리하세요.
   이는 어떤 소득이 거래에서 발생했는지 쉽게 확인하고 세금 신고 시 복잡성을 줄이는 데 도움이 됩니다.
    
2. 거래 관련 모든 비용 증빙 자료를 보관하세요.
   플랫폼 구독료, 거래 보조 프로그램 비용 또는 인터넷 비용 등은 비용으로 공제할 수 있습니다.
    
3. 월별 손익 요약 장부를 작성하세요.
   이는 연간 전체 그림을 파악하고 순이익을 정확하게 계산하는 데 도움이 됩니다.
    
4. 연말까지 기다리지 말고 세금을 계산하세요.
   연중에 소득을 평가하여 비용 공제 또는 추가 공제를 제때 계획해야 합니다.
    
5. 세무 전문가와 상담하세요. 소득이 높거나 여러 계좌를 통해 거래하는 경우
   전문가는 정확한 세금 신고를 돕고 소득 구조를 가장 적절하게 조정하는 방법을 조언해 줄 것입니다.

계획 기술에 대해 더 깊이 알고 싶다면 다음 글을 참조하세요: “현명한 Forex 세금 계획 기술 모음 — 수익은 늘리고 세금은 줄이는 방법 (합법적으로)”

9. '세금 미신고' 시 주의사항

Forex 소득은 국내 기업 소득만큼 쉽게 확인되지 않을 수 있지만, 국제 송금이 자동 시스템을 통해 보고되는 시대에는 세무 당국이 소득으로 분류될 수 있는 계좌에서 돈이 오고 갔는지 확인할 수 있습니다.

감사 결과 실제 거래 소득이 있었지만 세금을 신고하지 않은 것으로 밝혀지면, 트레이더는 미납 세금의 최대 100 %에 해당하는 벌금과 추가 요금과 함께 소급 세금을 부과받을 수 있습니다.

따라서 올바른 세금 신고는 위험을 방지할 뿐만 아니라 재정적 투명성을 반영하며, 이는 장기적으로 전문 트레이더로 발전하고자 하는 사람들에게 중요합니다.

10. Forex 세금에 대한 자주 묻는 질문

Q: Forex 거래를 했지만 브로커 계좌에서 돈을 인출하지 않았다면 세금을 내야 하나요?
A: 아직 인출하지 않았고 국내로 송금하지 않았다면, 원칙적으로 해당 연도에는 세금을 내지 않아도 됩니다. 그러나 태국으로 송금되는 시점에는 해당 소득이 세금 계산에 포함되어야 합니다.

Q: 친구와 거래 계좌를 공유한다면 누가 세금을 신고해야 하나요?
A: 실제 이익을 얻은 사람 또는 주 계좌 소유자로 등록된 사람이 소득을 신고해야 합니다. 자본을 공유하더라도 이익 분배에 대한 명확한 서류를 작성해야 합니다.

Q: 비용은 얼마나 공제할 수 있나요?
A: 거래와 직접 관련된 비용이라면 실제 비용을 공제하거나, 태국 국세청의 일반적인 관행에 따라 소득의 50 %를 일괄 공제할 수 있으며, 이는 100,000 바트를 초과할 수 없습니다.

Q: 연중 내내 거래에서 손실을 봤다면 신고해야 하나요?
A: 그래도 신고하는 것이 좋습니다. 이는 연간 소득 상태를 보여주고 다음 해 계획을 세우는 데 필요한 정보를 보관할 수 있기 때문입니다.

11. 개요: Forex 세금을 올바르게 이해하는 것은 어렵지 않습니다.

• 태국은 아직 “Forex 특별법”이 없지만, Forex 소득은 제40조 (4)항에 따른 과세 대상 소득으로 간주되므로 개인 소득세를 신고해야 합니다.
   
• 태국에 연간 180일 이상 거주하며 Forex 거래 소득이 있다면, 이 소득을 포함하여 세금을 신고해야 합니다.
   
• 계산은 누진세율 시스템을 사용하며 비용 공제가 가능합니다.
   
• 해외 브로커와 거래하는 사람은 “해외 소득”에 특히 주의해야 하며, 특히 국내로 송금될 때 그렇습니다.
   
• ภ.ง.ด. 90 양식은 다음 해 3월 31일까지 제출해야 합니다.
   
• 브로커 Statement, 영수증, 비용 증빙 자료 등 모든 증빙 자료를 완벽하게 보관해야 합니다.
   
• 소득이 많거나 여러 계좌를 사용하는 경우 전문가와 상담해야 합니다.
   

세금 관련하여 정확성을 기하기 위함입니다.

결론

Forex 거래는 자유롭게 수익을 창출할 기회이지만, 자유에는 “책임”이 따릅니다. 따라서 세금에 대한 이해는 모든 트레이더가 중요하게 생각해야 할 부분입니다.

세금을 부담으로 여기지 마세요. 실제로는 법적 위험으로부터 “자신을 보호하는 도구”이며, 장기적으로 투명하게 소득을 관리하는 데 도움이 됩니다.

2025년에는 많은 태국 트레이더들이 Forex 세금 신고를 올바르게 하는 것에 중요성을 부여하기 시작했으며, 이는 태국 거래 업계가 규율 있게 성장하고 있음을 반영합니다.

따라서 “진정한 전문가” 트레이더가 되고 싶다면, 수익을 내는 것뿐만 아니라 자신의 소득에 대한 책임을 질 줄 알아야 합니다.

거래를 잘하는 것도 중요하지만, 세금 신고도 잘해야 합니다.

출처

Trade With Auntie – Forex 세금이란 무엇인가요? 2567년 업데이트 버전, 세금 신고 방법
 https://www.tradewithauntie.com/what-is-forex-tax/